近段时间本人闲暇之余，在收看央视法治栏目时，通过一些法学专家和保险业内人士评析案件来讲解保险方面的各种知识，使我对中国的保险业有了进一步的了解和认识，也使我无意中想到了三年前发生在我身边的那次保险合同纠纷。在现阶段的中国，由于人们对保险知识的缺乏，使得许多人对保险望而却步，甚至产生排斥心理。即使已经投保的人，对其还存在一些误解。其实，保险不仅是一种风险防范和人身、财产的保障方式，也是一种理财手段，如果能够好好的选择和利用，是会从中受益的。
　　在收看完专家的讲解后，我上网搜集了相关保险纠纷及理赔案例，发现现阶段因为保险金的领取和继承出现问题的几率比较高，今天我就结合案例和自己所学的法学知识，针对这个问题作一下较肤浅的分析：
　　案例一：黄某夫妇从开饭店起家，经过多年的苦心经营，现在小饭店已变成跨地区的连锁酒店，资产上千万。活泼可爱的儿子明明，是黄某和妻子打拼事业的动力，父夫妻俩希望等自己百年之后，明明可获得他们的巨额遗产，但由担心到时要缴纳数额巨大的遗产税。黄某听说保险金不属于遗产，不用缴纳遗产税，是这样吗？
　　律师分析：现阶段我国虽然没有征收遗产税，但一些像黄某夫妇那样家产丰实者还是担心如果遗产税一旦开征，会使孩子可以继承的财产大打折扣。为了让孩子过得更好，这些精明的家长希望能够合理避税。
　　保险其实是不错的选择。保险法规定，若投保人在投保时指定受益人，受益人享有保险金请求权，在保险期满后，保险金应支付给受益人。比如黄某作为投保人投保相关生存的保险，以儿子明明为被保险人和受益人，这样，满期给付保险金就应该归明明，属于明明的个人财产。或者黄某作为投保人投保终身寿险，以自己为被保险人，明明作为受益人，黄某百年之后，明明也能得到保险金。但需要注意的是，保险合同上受益人这一栏，一定要填写投保人或被保险人所指定的人，而不能空白。因为根据《保险法》第64条之规定“第六十四条 被保险人死亡后，遇有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人向被保险人的继承人履行给付保险金的义务：（一）没有指定受益人的；（二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；（三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。”此处的被保险人的继承人即是法定继承人，虽然都能得到被保险人的保险金，但两者在性质上有着根本的区别。前者来源于法律的规定，所得的保险金属于遗产，将来可能需要缴纳遗产税；而后者则来自被保险人或投保人的指定，所得的是保险金，不属于遗产，无须缴纳遗产税。
　　案例二：2004年5月，市民张先生在保险公司投保了20万元人寿保险，保单受益人一栏写着妻子李女士的名字。2006年3月份，张先生与妻子离婚，但并未更改受益人名字。2个多月后，张先生因车祸身亡，其父母与其前妻在办理他的寿险理赔业务时发生了分歧。保险金应支付给谁？
　　律师分析：受益人是人身保险合同中事关保险金归属的重要一项，是由被保险人或投保人指定的享有保险金请求权的人。当被保险人死亡时，由受益人向保险公司提出索赔，保险公司确认后直接把保险金给付受益人。所以，这20万元的保险理赔金应该支付给李女士。因为离婚后，张先生并未更改保单受益人，李女士的受益权并不因双方婚姻关系的解除而消失。当然，人寿保险指定受益人并非“一锤子买卖”。世事无常，投保人投保时指定的受益人可能由于离异、死亡等因素而变化，因此，只要是在保险事故发生前，投保人或被保险人可以按自己的意愿随时用书面形式通知保险公司更改受益人。
　　案例三：刘女士婚后分别投了一份保额为20万元的人寿保险和30万元的意外险，在填写受益人时，她犹豫了。家中有丈夫和未成年的女儿，老家农村还有年近70岁的父母，指定谁都有道理。到底指定谁呢？
　　律师分析：受益人可以是一个，也可以是多人，多人中受益顺序可以使并列的，也可以是有优先顺序的，受益份额可以是等份的，也可以不是等份的。如刘女士指定丈夫是第一受益人，受益份额为30%；女儿为第二受益人，受益份额为30%；父母是第三受益人，分别受益20%。也就是说，万一将来刘女士意外身亡，在保险理赔金的划分上，丈夫15万元，女儿15万元，父母共20万元。此外，刘女士在其父母百年之后，还可以通过保险公司变更受益人。
　　案例四：私企老板宋先生于2004年6月购买了一份20万元的人寿保险。在签订保险合同时，并没有指定受益人。2008年10月，宋先生因肝癌医治无效死亡。由于当初他没有指定保险受益人，其妻在他身亡后又改嫁他人，在继承保险金时，妻子和子女发生分歧，最终双方对簿公堂。
　　律师分析：目前，许多人在购买保险时，为了避免麻烦常常选择不指定受益人，这种做法并不是最好的选择。如果没有指定受益人，保险金就作为被保险人的遗产进行分割，按照《继承法》把保险金支付给第一顺序的继承人。但继承人必须证明身份，这样不仅在理赔上耗时耗力，还可能引起家庭成员争夺保险金而伤了感情。另外，万一被保险人生前有债务，保险金作为遗产，首先要清偿债务，真正的受益人往往难以得到失去亲人的补偿。所以，在购买寿险等人身保险产品时，应该明确受益人，受益人的情况发生变化时要及时变更，避免因此造成家庭纠纷等不必要的麻烦。
　　综上所述，通过上面的几个案例，保险金是否属于遗产，谁有权领取，相信您一定有了清晰的答案。